一文讀懂企業(yè)合規(guī)管理和常年法律顧問的區(qū)別

- 引 言 -

在全面依法治國(guó)、依法治企的時(shí)代背景和社會(huì)潮流下。傳統(tǒng)的法律顧問服務(wù)已經(jīng)難以滿足企業(yè)日益增加的法律需求。因此，“合規(guī)管理”應(yīng)運(yùn)而生。

那么，企業(yè)合規(guī)管理和常年法律顧問之間有什么不一樣？為什么企業(yè)在已經(jīng)聘請(qǐng)了常年法律顧問的情況下依然需要建立企業(yè)合規(guī)體系？本文將從不同角度詳細(xì)介紹企業(yè)合規(guī)管理和常年法律顧問之間的區(qū)別。

- 探 討 -

企業(yè)合規(guī)管理

什么是企業(yè)合規(guī)管理

企業(yè)合規(guī)管理是指企業(yè)通過制定合規(guī)管理體系，按照外部法律法規(guī)的統(tǒng)一要求，和內(nèi)部企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的要求，制定統(tǒng)一并持續(xù)修改的規(guī)范制度。通過積極的執(zhí)行規(guī)范管控增強(qiáng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部的控制，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、精準(zhǔn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、系統(tǒng)防范、全面控制，從而達(dá)到提前化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的最終目標(biāo)。（來(lái)源百度）

合規(guī)管理、業(yè)務(wù)管理和財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理體系的三大基石。其中，合規(guī)管理不僅在內(nèi)控中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，同時(shí)還在風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演著重要的角色。

合規(guī)管理的主要內(nèi)容

從《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》中我們可以看出，合規(guī)管理的主要內(nèi)容包含：市場(chǎng)交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)用工、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商業(yè)伙伴等方面的合規(guī)。

同時(shí)企業(yè)在做合規(guī)管理時(shí)還需建立完善的合規(guī)體系，明確合規(guī)管理職責(zé)，理清合規(guī)管理重點(diǎn)，落實(shí)合規(guī)管理運(yùn)行和做好合規(guī)管理保障等工作。

國(guó)際金融組織對(duì)合規(guī)的定義是：

瑞士銀行家協(xié)會(huì)：使公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、管治及內(nèi)部規(guī)則保持一致。

COSO（美國(guó)反虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)下屬的發(fā)起人委員會(huì)）：與目標(biāo)連用，具體指必須致力于遵守企業(yè)主體所適用的法律法規(guī)。

合規(guī)管理的細(xì)分

規(guī)制，即遵守法律法規(guī)。包括企業(yè)注冊(cè)地及經(jīng)營(yíng)地的相關(guān)法律法規(guī)。

規(guī)則，即遵守行業(yè)規(guī)則。包括行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，行業(yè)規(guī)定及商業(yè)準(zhǔn)則。

規(guī)章，即遵守企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度。包括內(nèi)部管理、內(nèi)部流程及相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。

規(guī)范，即遵守自律組織條款。包括行業(yè)協(xié)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)、社會(huì)責(zé)任及社會(huì)道德準(zhǔn)則。

常年法律顧問

什么是常年法律顧問

常年法律顧問是指律師依法接受公司、企事業(yè)單位、政府機(jī)關(guān)、自然人或其他法人、其他組織的聘請(qǐng)，以自己的法律專業(yè)知識(shí)的專業(yè)技能為聘請(qǐng)方提供多方面的法律服務(wù)的專業(yè)性活動(dòng)。（來(lái)源百度）

常年法律顧問主要業(yè)務(wù)范圍

合規(guī)-常法的區(qū)別

角色不同

工作目標(biāo)不同

關(guān)注不同

監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)不同

工作內(nèi)容不同

責(zé)任后果不同

- 結(jié) 語(yǔ) -

相較于常年法律顧問，合規(guī)管理是把對(duì)企業(yè)的事后打擊轉(zhuǎn)換到促進(jìn)前端治理，從而從微觀層面保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，改造企業(yè)不良經(jīng)營(yíng)模式、加強(qiáng)企業(yè)自我監(jiān)管、預(yù)防企業(yè)違法違規(guī)；從宏觀層面為經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)秩序提供基礎(chǔ)性保障機(jī)制。

合規(guī)管理作為依法治企的重要措施，近年來(lái)我國(guó)也開始逐漸加速企業(yè)合規(guī)管理進(jìn)程。

2017年12月

國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局和國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布《合規(guī)管理體系指南》。

2018年11月

國(guó)資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》。

2018年12月

發(fā)改委等七部門聯(lián)合發(fā)布《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》。

上述指引的發(fā)布也意味著我國(guó)將積極利用國(guó)央企的帶頭作用，逐步推進(jìn)企業(yè)的全面合規(guī)管理，為依法治企打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2008年次貸危機(jī)提醒世人商業(yè)活動(dòng)本身也是促成金融危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)之一。

企業(yè)間的商業(yè)活動(dòng)就像是一把雙刃劍，一方面它可以提高人民生活水平，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展；另一方面商業(yè)活動(dòng)也會(huì)因其無(wú)序發(fā)展而損害國(guó)民利益，重創(chuàng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)。

而企業(yè)合規(guī)管理就像是企業(yè)內(nèi)部的防火墻，它將商業(yè)活動(dòng)中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)隔離，讓商業(yè)活動(dòng)能夠充分發(fā)揮其積極作用。

免責(zé)聲明：本文僅為分享、交流、學(xué)習(xí)之目的，不代表恒都律師事務(wù)所的法律意見或?qū)Ψ傻慕庾x，任何組織或個(gè)人均不應(yīng)以本文全部或部分內(nèi)容作為決策依據(jù)，因此造成的后果將由行為人自行負(fù)責(zé)。